คุณจะได้เรียนรู้การสร้างงบประมาณประจำปีในสเปรดชีต Excel ที่มีความอ่อนไหวต่อการหักภาษีเงินได้แบบแยกรายการ A จำนวนมาก รวมถึงกำหนดการ C สำหรับธุรกิจขนาดเล็ก (ซึ่งใช้กับผู้คนจำนวนมากในทุกวันนี้) ตัวอย่างที่รวมไว้ได้รับการออกแบบสำหรับคู่รักในช่วงกึ่งเกษียณอายุเป็นหลัก ทั้งคู่ทำงาน ซึ่งรวมถึงบัญชีสำหรับพลเมืองที่อายุน้อยกว่าและผู้สูงอายุที่เกี่ยวข้องกับการรวมและการหักเงินในการคืนภาษีประจำปี 1040 และการคืนภาษีของรัฐ หากคุณทำตามขั้นตอนด้านล่างเพื่อตั้งค่างบประมาณ คุณสามารถปรับเปลี่ยนข้อมูลได้ตามความต้องการ และสร้างแผนที่เหมาะสมกับกรณีของคุณโดยเฉพาะ
ขั้นตอน
ขั้นตอนที่ 1 เปิด Excel
ดับเบิลคลิก X สีเขียวบน Dock หรือเปิดโฟลเดอร์ Applications จากนั้นคลิกโฟลเดอร์ Microsoft Office ก่อนคลิก Excel
ขั้นตอนที่ 2 เปิดสมุดงานใหม่
ตั้งชื่อเวิร์กชีตด้านบนซ้ายสุด "Actuals"
ขั้นตอนที่ 3 ลงในเซลล์ B1 พิมพ์วันที่ 01/31/16 หรือปีปัจจุบันหากไม่ใช่ปี 2015
ขั้นตอนที่ 4 เลือกช่วงเซลล์ B1:M1
แก้ไข > เติม > วันที่แถวของซีรีส์ > เดือน > Step_Value 1 > OK
ขั้นที่ 5. เลือกคอลัมน์ B:N คลิกขวา แล้วกด "Format Cells"
เลือกตัวเลือก "กำหนดเอง" ใต้แท็บตัวเลข เลือก $#, ##0.00;-$#, ##0.00 ที่มีความกว้างคอลัมน์ 1
ขั้นที่ 6. เลือกช่วง B1:N1 คลิกขวาแล้วกด "Format Cells
"เลือกตัวเลือก "กำหนดเอง" ใต้แท็บตัวเลข เลือก mmmm
ขั้นตอนที่ 7 ป้อนในเซลล์ N1 ป้ายกำกับ Year-to-Date
ขั้นตอนที่ 8 ป้อนสูตรในเซลล์ N4 =sum(B4:M4)
จากนั้น แก้ไข > คัดลอกสูตร และ แก้ไข > วางลงในช่วงเซลล์ N4:N110
ขั้นตอนที่ 9 ป้อนป้ายกำกับต่อไปนี้ในเซลล์ A1:A110
ควรครอบคลุมรายการงบประมาณทั้งหมดที่คุณต้องการ:
- งบประมาณประจำปี
-
รายได้:
- ที่มา 1 - Net Paycheck(s) ไม่รวม ภาษี 401K เป็นต้น
- ที่มา 2 - รายได้ที่เชื่อถือได้
- ที่มา 3 - เงินปันผลรับ
- ที่มา 4 - ดอกเบี้ยรับ ไม่รวมออมทรัพย์
- ที่มา 5 - ตาราง C รายได้
- ที่มา 6 - รายได้ค่าเช่าบ้าน
- แหล่งที่ 7 - รายได้อื่นจากการลงทุน/อื่นๆ
- รีไฟแนนซ์ (REFI) ใบเสร็จรับเงินเงินกู้
- อื่น ๆ. รายได้ (การขายหลา ฯลฯ)
- ทรัพย์สินอื่นที่ขายเป็นเงินสด
- ทรัพย์สินอื่นขายเป็นเงินสดผ่อนชำระ
- ของขวัญที่แปลงเป็นเงินสด
- รายได้ทั้งหมด
-
สรุปการออม:
- ยอดเงินต้น
- เพิ่ม: จากแหล่งที่มา 1 - ถอนได้ 401K/อื่นๆ
- เพิ่ม: เงินสมทบปกติและเงินออมอื่น ๆ
- หัก: ถอน (ทรัสต์ใหม่: กำไร ขายบ้าน)
- เพิ่ม: ดอกเบี้ยที่ได้รับ
- การหัก: ค่าธรรมเนียมและค่าบริการ
- ยอดคงเหลือปลายทาง
-
เงินต้นและตัวเลือก:
- ยอดคงเหลือที่เชื่อถือได้
- ยอดเงินคงเหลือ 401K/บำเหน็จบำนาญที่ถอนไม่ได้
- ยอดเงินต้นที่ "แตะต้องไม่ได้" อื่นๆ
- ตัวเลือกหุ้น ไม่ได้ใช้ มูลค่าตลาดโดยประมาณ
- เงินต้นและตัวเลือกทั้งหมด
- เงินออมทั้งหมด เงินต้น และตัวเลือก
-
การเพิ่มทุนและค่าใช้จ่าย:
- หน้าแรก - ดอกเบี้ยจำนอง /เช่าพร้อม REFI int.
- หน้าแรก - ตราสารทุน การซ่อมแซม และปรับปรุง พร้อมหลักการ REFI
- การปรับปรุงใหม่
- หลังคา
- ทางรถวิ่ง
- หน้าแรก - การบำรุงรักษา
- Yardcare & การบำรุงรักษารางน้ำ
- การบำรุงรักษาท่อน้ำเสีย
- ภาษีบ้าน-ทรัพย์สิน
- หน้าแรก - ประกันภัย
- หน้าแรก - อื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับสินเชื่อที่อยู่อาศัย Exp.
- บ้าน - ปรับปรุงและซ่อมแซมส่วนการเช่า
- บ้าน - การบำรุงรักษาส่วนการเช่า
- บ้าน - ค่าเช่าส่วนภาษีทรัพย์สิน
- บ้าน - ประกันส่วนการเช่า
- บ้าน - ส่วนเช่า - ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ
- การชำระเงินอัตโนมัติ - ดอกเบี้ย
- การชำระเงินอัตโนมัติ -ทุน
- ประกันภัยรถยนต์พร้อมของชำขนส่ง
- ออโต้แก๊ส - w/ GroceriesTransport
- ออโต้ออยล์ & บำรุงรักษา. พร้อมของชำขนส่ง
- อู่ซ่อมรถพร้อมของชำขนส่ง
- ใบอนุญาตรถยนต์ ค่าธรรมเนียม ค่าจดทะเบียน
- ค่าเสื่อมราคาอัตโนมัติ/ล้าสมัย
- Sys: Macs, โทรศัพท์, ทีวี, หมึกเครื่องพิมพ์ & Ppr
- ระบบ: Software & Hardware Equity
- Sys: อุปกรณ์เสริมทางเทคนิคอื่นๆ
- Sys: ค่าเสื่อมราคา/ล้าสมัย
- เสบียง
- ของชำ Rx & Cometibles (ไม่สามารถหักลดหย่อนได้)
- ค่าขนย้าย
- บัตรเครดิต - การจ่ายดอกเบี้ย
- การชำระคืนเงินกู้ระยะยาวเช่น การศึกษา ปริญญ.
- การชำระคืนเงินกู้ระยะยาว, ดอกเบี้ย
- การชำระคืนเงินกู้ระยะสั้น, เงินต้น
- การชำระคืนเงินกู้ระยะสั้น, ดอกเบี้ย
- สาธารณูปโภค: ขยะและการรีไซเคิล
- สาธารณูปโภค: แก๊ส & ไฟฟ้า
- สาธารณูปโภค: น้ำ
- การแพทย์: การขนส่ง การทดสอบ & ขั้นตอน
- ทันตกรรม: รวมค่าขนส่ง
- วิสัยทัศน์และแว่นตา พร้อมขนส่ง
- การให้คำปรึกษาภาวะเรื้อรังพร้อมการขนส่ง
- ค่าธรรมเนียมทางกฎหมาย/ผู้ค้ำประกัน ฯลฯ
- ค่าธรรมเนียม Professnl อื่น ๆ ค่าธรรมเนียม Subscrptns Mmbrshps
- อาชีพ/ห้องสมุดมืออาชีพ +/หรือซอฟต์แวร์, โรคเอดส์
- ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาและการฝึกอบรมไม่ได้รับการชดเชย
- การบริจาค: โบสถ์และอื่นๆ ที่หักลดหย่อนภาษีได้
- การบริจาค: หักไม่ได้
- ของขวัญ
- กำหนดการ C - ค่าใช้จ่ายในการบัญชี / การทำบัญชี
- กำหนดการ C - ค่าใช้จ่ายเงินเดือน
- กำหนดการ C - ค่าใช้จ่ายในการผลิต & Pkg'g … หรือ
- กำหนดการ C - COGS & วัสดุสิ้นเปลืองสินค้าคงคลัง Exp'd
- กำหนดการ C - UPS / Freight / S&H และค่าบริการไปรษณีย์
- กำหนดการ C - ค่าใช้จ่ายในการบริหาร ระบบ และการสื่อสาร
- กำหนดการ C - Mktg / ค่าส่งเสริมการขาย / ค่าใช้จ่ายในการขาย
- กำหนดการ C - ค่าอาหารและความบันเทิง
- กำหนดการ C - ค่าเดินทาง
- กำหนดการ C - ค่าบำรุงรักษาสิ่งอำนวยความสะดวก
- กำหนดการ C - ใบอนุญาต ค่าธรรมเนียม ค่าใช้จ่ายในการจดทะเบียน
- กำหนดการ C - ค่าใช้จ่ายอินเทอร์เน็ตอื่น ๆ
- กำหนดการ C - ค่าใช้จ่ายอื่นๆ
- ค่าใช้จ่ายหักลดหย่อนภาษีอื่นๆ
- ค่าใช้จ่ายอื่นที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้
- ค่าใช้จ่ายเบ็ดเตล็ด (= วัสดุสิ้นเปลือง?)
- การเพิ่มทุนและค่าใช้จ่าย:
-
สรุปงบประมาณประจำปี:
- เงินสดในมือ: OVER (SHORT), ยอดคงเหลือต้นงวด
- รายได้ทั้งหมด
- น้อยกว่า: เงินสมทบออมทรัพย์ปกติ
- เพิ่ม: ถอนเงินออม (ยกเว้นบ้านใหม่)
- น้อย: การเพิ่มทุนและค่าใช้จ่าย
- เงินสดในมือ: OVER (SHORT), ยอดคงเหลือปลายทาง
- (หมายเหตุ: หากคุณอายุสั้นตามงบประมาณ คุณต้องใช้จ่ายน้อยลง รับเงินกู้ และ/หรือหาเงินเพิ่ม)
ขั้นตอนที่ 10. ทำคณิตศาสตร์
ทำตามคำแนะนำส่วนย่อยสำหรับเดือนมกราคมว่าจะเพิ่มรายการทั้งหมดในส่วนย่อย (เช่น รายได้หรือเงินออม) หรือลบบางส่วน จากนั้นนำส่วนย่อยทั้งหมดหรือรายการบรรทัดลงมาที่ส่วนด้านล่างสรุปงบประมาณประจำปีแล้วบวกหรือลบตามนั้น -- ระวัง บางส่วนจะถูกย้อนกลับจากการออมเนื่องจากเงินสมทบในการออมคือการหักจากเงินสดในมือ และการถอนออกจากการออมจะเพิ่มเป็น เงินสดในมือ
ขั้นตอนที่ 11 คัดลอกสูตรมกราคมไปยังคอลัมน์ C:N
ขั้นตอนที่ 12 คลิก แก้ไข > ย้ายหรือคัดลอกแผ่นงาน
เมื่อคุณมีสำเนาแล้ว ให้ตั้งชื่อใหม่ว่า Budget ทำสำเนาแผ่นงานจริงอีกครั้งและตั้งชื่อว่า OVER (SHORT) ลบ Actuals ของคุณจาก Budget เพื่อให้ถึง OVER (SHORT) โดยคลิกในเซลล์ B4 ของ OVER (SHORT) และป้อนสูตร =Budget!B4-Actuals!B4
ขั้นตอนที่ 13 คัดลอกและวางสูตรนั้นจากเซลล์ B4 ไปยังช่วงเซลล์ B4:N110
ล้างแถวว่างที่คุณอาจแทรกไว้ เพื่อไม่ให้คุณลงเอยด้วยศูนย์ที่รก
ขั้นตอนที่ 14. จำไว้ว่า หากคุณแทรกหรือลบรายการบรรทัดใน Actuals หรือ Budget คุณต้องแทรกหรือลบแถวเดียวกันในแผ่นงานอีกสองแผ่นที่เหลือด้วย และปรับสูตรตามนั้น
ขั้นตอนที่ 15. พิจารณาหมายเหตุสำหรับตัวอย่างนี้:
- คู่/ครอบครัวนี้ได้รับเช็คเงินเดือนอย่างน้อย 1 เช็ค มากกว่านั้นน่าจะอย่างน้อย 2 เช็ค
- พวกเขายังมีความไว้วางใจเพิ่มเติมเหลือไว้สำหรับพวกเขา
- พวกเขามีการลงทุนอื่นและค่อนข้างประหยัด
- พวกเขาเป็นเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่พวกเขารายงานในตาราง C ของแบบฟอร์ม 1040
- พวกเขาเป็นเจ้าของบ้านของตัวเองและเช่าห้องเพื่อเสริมรายได้ ผู้เช่ายังทำงานบ้านและทำอาหาร ฯลฯ แทนการเช่าเงินสด
- พวกเขาเพิ่งรีไฟแนนซ์บ้านเพื่อใช้ประโยชน์จากอัตราดอกเบี้ยที่ต่ำ และทำการปรับปรุงใหม่ ซ่อมแซมถนนและซ่อมแซมหลังคา
- อย่างไรก็ตาม refi ไม่มากเท่าที่พวกเขาต้องการ ดังนั้นพวกเขาจึงมีการขายหลา และยังขายยานพาหนะเพื่อการพักผ่อนและทรัพย์สินในวัยเด็กของพวกเขา -- พวกเขากึ่งเกษียณ -- และพวกเขายังขายหนึ่งในสองคันของพวกเขา. พวกเขากำลังจะซื้อบ้านหลังเล็กหรือเกษียณในชุมชนผู้สูงอายุ – พวกเขายังไม่ได้ตัดสินใจ
- พวกเขามี "ไข่รัง" ที่เกษียณอายุอย่างยุติธรรมสร้างขึ้นแม้ว่าพวกเขาต้องการหลีกเลี่ยงการดึงให้นานที่สุด
- ดังนั้นตอนนี้ หนึ่งในนั้นจ่ายเงินให้เพื่อนเพื่อพาเธอไปพบแพทย์และนัดหมายทำฟัน ซื้อของชำ ฯลฯ และทั้งหมดนี้ได้ผลตามระยะทาง โดยคำนึงถึงค่าซ่อม ค่าประกัน และค่าธรรมเนียม ฯลฯ
- สามีของเธอแม้จะทำงานและช่วยเธอทำธุรกิจเล็กๆ แต่เธอก็กลับไปเรียนหนังสือ และจะต้องเริ่มชำระคืนเงินกู้เพื่อการศึกษาในปีนี้ นายจ้างของเขารับผิดชอบค่าหนังสือและอุปกรณ์การเรียนเป็นส่วนใหญ่ แต่ไม่ใช่สำหรับแล็ปท็อปหรือพีซีที่บ้านที่เขาซื้อ ซึ่งเขาใช้ในการทำธุรกิจที่บ้านด้วย และเก็บห้องสมุดอาชีพและซอฟต์แวร์ระดับมืออาชีพอื่นๆ โดยนายจ้าง)
- ทั้งคู่มีปัญหาทางการแพทย์ การมองเห็น และทางสรีรวิทยาอื่นๆ ซึ่งสามารถนำไปหักลดหย่อนได้ทั้งหมด รวมถึงค่าเดินทางไปและกลับจากสำนักงาน
- ทั้งคู่มีความกระตือรือร้นทางการเมือง แต่ค่าใช้จ่ายเหล่านี้ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ในกรณีส่วนใหญ่
- ทั้งคู่ต้องการความช่วยเหลือในบางแง่มุมของการทำบัญชีและการบัญชีสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก และพวกเขายังได้ว่าจ้างผู้ช่วยฝ่ายผลิตนอกเวลา ดังนั้นพวกเขาจึงต้องการความช่วยเหลือในการจัดการกับปัญหาด้านเงินเดือน การประกันภัย และทรัพยากรบุคคลทั้งหมดด้วย
- บริษัทใหม่จะดำเนินการผ่านทางอินเทอร์เน็ตบางส่วนผ่านทางเว็บไซต์ ซึ่งอยู่ระหว่างการพัฒนา โดยมีค่าธรรมเนียม "ครั้งเดียว" ซึ่งสามารถนำไปหักลดหย่อนได้
- พวกเขาวางแผนที่จะใช้ Excel เพื่อช่วยตั้งงบประมาณทั้งธุรกิจและกิจกรรมทางการเงินส่วนบุคคล โดยการคัดลอกบัญชีเหล่านี้ไปยังแผ่นงานที่สองและสาม แท็บซ้ายสุดหรือแผ่นงานจะมี แท้จริง จำนวนเงิน แผ่นงานตรงกลางจะประกอบด้วย งบประมาณ จำนวนเงินและแผ่นงานขวาสุดจะคำนวณส่วนต่างเป็น มากกว่า (ภายใต้) จำนวนเงิน ด้วยสมุดงานนี้ เวิร์กชีตกระแสเงินสด งบดุล และงบกำไรขาดทุน พวกเขาจะมีการรายงานที่พวกเขาต้องการไม่เพียงแต่อยู่เหนือธุรกิจของพวกเขาเท่านั้น แต่ยังหักเงินทั้งหมดในแบบฟอร์มภาษีของพวกเขาตามกฎหมายอีกด้วย สิทธิตราบเท่าที่พวกเขารักษาแฟ้ม บัญชีแยกประเภทและใบเสร็จรับเงินในลำดับที่ดี
- คุณจะสังเกตว่า เนื่องจากเอกสารนี้ออกแบบมาสำหรับผู้ที่อยู่ในวัยเกษียณ จึงมีรายการภาษีจำนวนมากที่ต้องเผชิญโดยคนอื่นๆ ที่มีงานทำน้อยกว่า (แต่อาจขาดรายการใหญ่ เช่น สถานรับเลี้ยงเด็ก) รวมถึงการกล่าวถึง ความกังวลของผู้สูงอายุหลายคน
- ต่อไปนี้เป็นงบประมาณสำหรับคู่รักกึ่งเกษียณ โปรดทราบว่ารายการที่มียอดดุลต้นงวดและยอดดุลต้นงวดมีการโอนยอดดุลต้นงวดไปยังคอลัมน์ YTD ทางขวาสุด ซึ่งมิฉะนั้นจะรวมยอด ยกเว้นบรรทัดยอดดุลสิ้นสุดซึ่งสรุปในแนวตั้ง ส่วนใหญ่ คอลัมน์ปีถึงวันที่มีผลรวมในแนวนอน เดือน เมษายน ถึง ตุลาคม เต็มแต่ซ่อนเร้น
-
งบประมาณสูงสุด 160829_2 1 -
ล่างสุด 2_1 -
BOTTOM'S BOTTOM_21
เคล็ดลับ
- จะช่วยให้คุณได้รับแผ่นตัดจำหน่ายเงินกู้สำหรับเงินกู้ใด ๆ ที่คุณนำออกหรือชำระเงินด้วยส่วนดอกเบี้ยที่คุณทำ คุณสามารถค้นหาข้อมูลเกี่ยวกับวิธีการตัดจำหน่ายเงินกู้ใน Excel ได้จากบทความ เตรียมกำหนดการตัดจำหน่ายใน Excel
- 1 คุณอาจต้องการลงรายการ Gross Paycheck ของคุณและการหักเงินทั้งหมดจากมัน หากคุณมีเงินสมทบพนักงานจำนวนมากที่สามารถนำไปหักลดหย่อนในแผนประกันสุขภาพของบริษัท ฯลฯ หรือคุณต้องการติดตามค่าธรรมเนียมอื่น ๆ / เงินสมทบ / การหักภาษี ณ ที่จ่าย ฯลฯ หรือบางทีนายจ้างอาจชดใช้ค่าเล่าเรียน เครื่องแบบ ฯลฯ
- 2 COGS = ต้นทุนขาย = สินค้าคงคลังเริ่มต้น + การซื้อ = รวมที่มีอยู่ หัก: สินค้าคงคลังที่สิ้นสุด = ต้นทุนขาย ต่อประเภทหน่วย กล่าวคือ บัญชีแยกประเภทจะถูกเก็บไว้เพื่อติดตามการซื้อ สินค้าคงคลัง และ COGS ของแต่ละประเภทหน่วย เว้นแต่ เป็นกระบวนการสั่งงาน ค่าขนส่งจะถูกเพิ่มใน COGS และต้นทุนของผลตอบแทนจากการขายจะถูกประมาณการ (เมื่อค่าเผื่อสำหรับผลตอบแทนจากการขายถูกประมาณการไว้) และส่งคืนโดยเทียบกับ COGS หาก CPA ของคุณแนะนำ ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับระดับประสบการณ์ของคุณด้วยผลตอบแทน Freight In เป็นส่วนหนึ่งของต้นทุนสินค้าคงคลังเริ่มต้น หากคุณซึ่งเป็นผู้ซื้อเป็นผู้ดูดซับ ส่วนลดสำหรับเงื่อนไขที่ใช้ เช่น "2% 10 วัน 30 สุทธิ" จะถูกหักเฉพาะเมื่อค่าใช้จ่ายทั้งหมดแสดงอยู่ในสินค้าคงคลังเริ่มต้น (คุณไม่ต้องการนับส่วนลดซ้ำอีก - บางบริษัทแสดงในส่วนการเงิน แทนที่จะเป็นส่วนต้นทุน เนื่องจากเป็นการตัดสินใจของฝ่ายบริหารกระแสเงินสด) ต้นทุนของสินค้าที่ผลิตประกอบด้วยวัตถุดิบ งานระหว่างทำ และการติดตามสินค้าสำเร็จรูป อาจมีการจัดสรรแรงงานทางตรงและทางอ้อม ค่าโสหุ้ย ฯลฯ - ดู ล่าสุด ข้อความการบัญชีต้นทุนและ/หรือเข้าชั้นเรียน และ/หรือให้นักบัญชี/CPA ตั้งค่ากระบวนการและบัญชีให้กับคุณ
-
คุณอาจต้องการแยกค่าใช้จ่ายต่อไปนี้ด้วย:
- ใบสั่งยา / ร่วมจ่าย - หัก
- เครื่องแบบ & ซักแห้ง - หัก
- ซักรีด / ซักแห้ง - ไม่หัก
